ІСТОРИКО-ПРАВОВИЙ АНАЛІЗ СИСТЕМИ ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЯ) МАЙНА, ОДЕРЖАНОГО ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ
DOI:
https://doi.org/10.32782/klj/2023.1.38Ключові слова:
кримінальні правопорушення, легалізація доходів, відмивання майна, міжнародний досвід, «брудні» грошіАнотація
У статті здійснено історико-правовий аналіз системи протидії легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом. Досліджено історичні передумови протидії кримінальним правопорушенням, передбачених ст. 209 (Легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом) та ст. 209-1 (Умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення) на прикладі зарубіжного досвіду. Здійснено історично-ретроспективний аналіз ряду літературних джерел, що дозволяє відслідковувати хронологічні зміни у системи протидії легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом. Окреслено історичний аспект поняття відмивання та шляхи боротьби з відмиванням “брудних” грошей, що є складним економіко-правовим явищем та не має кордонів. Представлено низку законодавчих актів, фактично спрямованих на протидію легалізації злочинних доходів. Зокрема три закони, які стали основою для формування сучасної державної політики в галузі боротьби з відмиванням «брудних» грошей: «Про контроль за організованою злочинністю»; «Про загальний контроль за розповсюдженням наркотиків»; «Про банківську таємницю». Обґрунтовано проблему легалізації злочинних доходів, яка перетворилася за останні роки в міжнародну. У статті також представлено в історичному ракурсі створення та особливості діяльності міжурядового органу та відповідних підрозділів, метою роботи яких є розвиток і впровадження на міжнародному рівні заходів і стандартів з боротьби щодо відмивання грошей. У статті розкрито питання використання міжнародного досвіду державних механізмів запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, що дозволяє сформулювати комплекс ефективних національних важелів державного регуляторного впливу з протидії легалізації (відмивання) доходів отриманих злочинним шляхом.
Посилання
Корженівський Я.В. Законодавчо-правові засади протидії відмиванню коштів в Україні. Фінансове право. 2011. № 3 (17). С. З7–42.
Дранчук С.Я., Дмитришин М.В. Тіньова економіка України на сучасному етапі. Сучасні детермінанти економічного розвитку України та світу : наук.-практ. конф. 22 травня 2017 р. Івано-Франківськ : ІФННІМ ТНЕУ, 2017. С. 110–112.
Дудоров О.О., Тертиченко Т.М. Протидія відмиванню «брудного» майна: європейські стандарти та Кримінальний кодекс України : монографія. Київ : Ваіте, 2015. 392 с.
Gilmor W.C. Dirty money. The evolution of money laundering counter-measures. Strasbourg, 1995
Корнієнко М.В. Протидія органів внутрішніх справ легалізації коштів одержаних злочинним шляхом. К.: Національна академія внутрішніх справ України, 2002. 228 с.
Новиков К. Боротьба з легальним результатом. Закон і бізнес. 2007. № 4 (784).
Бровко В.М. Генеза інституту кримінальної відповідальності за умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму в Україні з урахуванням змін міжнародного законодавства у цій сфері. Współpraca Europejska. 2016. № 2(9) 2016. С. 107–117.
Конвенція Організації Об’єднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин: прийнята на спеціальній конференції ООН 19 грудня 1988 р. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_096#Text (дата звернення: 16.02.2023).
Basel Committee on Banking Supervision Statement : Prevention of criminal use of the banking system for the purpose of money laundering. BIS. 1988 URL: https://www.bis.org/publ/bcbsc137.htm
Сорок рекомендацій групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF). Урядовий портал. URL: https://www.kmu.gov.ua/npas/2854776
Термінологічний словник з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму, фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та корупції / А.Г. Чубенко та ін. Київ : Ваіте, 2018. С. 146–147.
Пишкін С. Значна перемога. FATF безстроково призупинила членство Росії. РБК-Україна. 2023. URL: https://www.rbc.ua/rus/news/znachna-peremoga-fatf-bezstrokovo-prizupinila-1677242236.html
Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму : ратифіковано Україною від 17.11.2010. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/994_948#Text (дата звернення:16.02.2023)
Кашпур Л.М. Протидія легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Інвестиції : практика та досвід. 2018. № 3. C. 103–106.
Про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів: Директива Європейського Парламенту та Ради 2005/60/ЄС від 26.10.2005. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/994_148#Text (дата звернення:16.02.2023)
Конвенція Організації Об’єднаних Націй проти транснаціональної організованої злочинності : прийнята резолюцією 55/25 Генеральної Асамблеї від 15 листопада 2000 року. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_789#Text (дата звернення:16.02.2023)
Конвенція Організації Об’єднаних Націй проти корупції : Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2007, № 49. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_c16#Text (дата звернення:16.02.2023)
Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму: ратифіковано з заявами і застереженнями Законом № 2698-VI (2698-17) від 17.11.2010. База даних «Законодавство України». URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/994_948#Text
